Die Finanzplanung

Die Finanzplanung dient dazu, die im Business-Plan formulierten Unternehmensziele und die getroffenen Annahmen (Planvarianten) in Zahlen auszudrücken. Daraus resultiert der konkrete Finanzierungsbedarf.

Das Hauptziel der Finanzplanung besteht darin, aufzuzeigen, wie sich die finanzielle Situation des Unternehmens entwickelt, wenn alle Ziele planmässig erreicht werden. Die Finanzplanung ist zudem in jedem Betrieb ein wichtiges, betriebswirtschaftliches Führungsinstrument. Sie dient als unerlässliches Informationsmittel dem Management, den Kapitalgebern sowie den anderen Beteiligten.

Zudem kann Ihre Kreditbeziehung sowie Ihr Kreditrating dadurch beeinflusst werden. Die unten aufgeführte Tabelle dient Ihnen als Hilfe bei der kurz- und langfristigen Finanzplanung.

Kurzfristige Planung

Planung der Liquidität  

Ziel: Jederzeitige Zahlungsfähigkeit und Ermittlung des kurzfristigen Finanzierungsbedarfs

Langfristige Planung

Plan-Bilanz

Gegenwärtige und zukünftige Vermögenssituation

Plan-Erfolgsrechnung  

Zukünftige Ertragssituation

Kennzahlen

Berechnung diverser Kennzahlen, gestützt auf Ihre Plan-Erfolgsrechnung und Plan-Bilanz

Plan-Kapitalflussrechnung 

• Investitions- und Finanzierungsbewegungen
• Entwicklung des zukünftigen "freien Cashflow"
• Ermittlung des langfristigen Finanzierungsbedarfs

Investitionsplanung  

• Notwendige Investitionen
• Zeitlicher Ablauf
• Notwendiger Finanzierungsbedarf

Budgetkontrolle

Erreichung/Abweichung der budgetierten Zahlen