Panoramica delle assicurazioni obbligatorie e facoltative per i nuovi imprenditori:

La costituzione di un'impresa comporta non solo compiti strategici e organizzativi, ma anche la questione: quali assicurazioni sono obbligatorie per legge e quali sono facoltative, ma fortemente raccomandate?

Assicurazioni obbligatorie

L'obbligatorietà di un'assicurazione dipende principalmente dal fatto che si assumano dipendenti, dal settore in cui opera l'azienda e dalla forma giuridica scelta.

AVS/AI/IPG – Assicurazioni sociali (obbligatorie per tutte le aziende che versano salari)

Tutte le aziende, siano esse ditte individuale, Sagl o SA devono iscrivere i propri collaboratori all'AVS/AI/IPG e versare i contributi.

Anche gli imprenditori individuali senza collaboratori devono iscriversi alla cassa di compensazione come lavoratori autonomi.

Assicurazione contro gli infortuni (LAI) – obbligatoria per i collaboratori

Le aziende che impiegano collaboratori devono assicurarli contro gli infortuni professionali e non professionali.

• Infortunio professionale (IP): obbligatorio per tutti i dipendenti
• Infortunio non professionale (INP): obbligatorio a partire da 8 ore di lavoro settimanali

Anche i lavoratori autonomi devono stipulare una LAI.

‍

Previdenza professionale (LPP) – obbligatoria a partire da un determinato livello salariale

I lavoratori dipendenti devono essere assicurati obbligatoriamente se:

• hanno più di 18 anni e
• percepiscono un salario annuo superiore a CHF 22'050 (stato 2024).

Il datore di lavoro deve selezionare una cassa pensioni e versare almeno la metà dei contributi.

Per i lavoratori autonomi l'adesione alla LPP è facoltativa; in alternativa è possibile versare un contributo più elevato nel 3° pilastro.

‍

Assicurazione di indennità giornaliera in caso di malattia (KTG)

La KTG non è obbligatoria per legge, ma molte aziende la scelgono perché:

• secondo l'art. 324a CO, il datore di lavoro è tenuto a continuare a versare il salario in caso di malattia,
• la KTG riduce il rischio finanziario per l'azienda.

In alcuni contratti collettivi di lavoro (CCL) la KTG è tuttavia obbligatoria.

‍

Assicurazioni obbligatorie aziendali o di settore

A seconda dell'attività svolta, possono sussistere ulteriori assicurazioni obbligatorie. Esempi:

• Imprese di costruzione e montaggio: assoggettamento alla SUVA obbligatorio
• Imprese con veicoli a motore: assicurazione di responsabilità civile per veicoli a motore
• Attività soggette ad autorizzazione (ad es. intermediari finanziari, fiduciari): responsabilità civile professionale speciale

È opportuno verificare le norme specifiche del settore emanate dalle autorità cantonali e federali.

‍

Assicurazioni facoltative, ma vivamente consigliate

Sebbene non siano obbligatorie per legge, queste assicurazioni proteggono da rischi finanziari considerevoli, soprattutto nella fase iniziale.

‍

Assicurazione di responsabilità civile aziendale

Copre i danni a persone e cose causati dall'azienda.

Consigliata per: praticamente tutte le aziende, in particolare artigiani, ristoratori, fornitori di servizi e aziende manifatturiere.

‍

Assicurazione di responsabilità civile professionale

Copertura importante per:

• consulenti
• architetti
• ingegneri
• fornitori di servizi IT
• fiduciari e revisori dei conti

Protegge dai danni patrimoniali causati da errori o omissioni.

‍

Assicurazione di protezione giuridica

Copre le spese legali, i procedimenti giudiziari e le controversie legali.

Importante per le giovani imprese, poiché anche piccoli conflitti (ad es. diritto di locazione, reclami dei clienti) possono diventare costosi.

Assicurazione inventario o cose

Copre i danni alle attrezzature aziendali, ai macchinari, alle merci e alle apparecchiature informatiche.

Moduli aggiuntivi disponibili: incendio, acqua, furto, rottura vetri, danni causati da eventi naturali.

‍

Assicurazione cyber

Sempre più rilevante, copre:

• Fughe di dati
• Attacchi hacker
• Guasti al sistema
• Costi di analisi forense e ripristino

Particolarmente consigliata per le aziende che trattano dati personali.

‍

Assicurazione contro l'interruzione dell'attività

Copre le perdite di guadagno dovute all'interruzione dell'attività, ad esempio a seguito di incendio, attacco informatico o guasti tecnici.

Assicurazione di indennità giornaliera in caso di malattia (KTG)

La KTG non è obbligatoria per legge, ma molte aziende la scelgono perché:

• secondo l'art. 324a CO, il datore di lavoro è tenuto a continuare a versare il salario in caso di malattia,
• la KTG riduce il rischio finanziario per l'azienda.

In alcuni contratti collettivi di lavoro (CCL) la KTG è tuttavia obbligatoria.

‍

Assicurazioni obbligatorie aziendali o di settore

A seconda dell'attività svolta, possono sussistere ulteriori assicurazioni obbligatorie. Esempi:

• Imprese di costruzione e montaggio: assoggettamento alla SUVA obbligatorio
• Imprese con veicoli a motore: assicurazione di responsabilità civile per veicoli a motore
• Attività soggette ad autorizzazione (ad es. intermediari finanziari, fiduciari): responsabilità civile professionale speciale

È opportuno verificare le norme specifiche del settore emanate dalle autorità cantonali e federali.

‍

Assicurazioni facoltative, ma vivamente consigliate

Sebbene non siano obbligatorie per legge, queste assicurazioni proteggono da rischi finanziari considerevoli, soprattutto nella fase iniziale.

‍

Assicurazione di responsabilità civile aziendale

Copre i danni a persone e cose causati dall'azienda.

Consigliata per: praticamente tutte le aziende, in particolare artigiani, ristoratori, fornitori di servizi e aziende manifatturiere.

‍

Assicurazione di responsabilità civile professionale

Copertura importante per:

• consulenti
• architetti
• ingegneri
• fornitori di servizi IT
• fiduciari e revisori dei conti

Protegge dai danni patrimoniali causati da errori o omissioni.

‍

Assicurazione di protezione giuridica

Copre le spese legali, i procedimenti giudiziari e le controversie legali.

Importante per le giovani imprese, poiché anche piccoli conflitti (ad es. diritto di locazione, reclami dei clienti) possono diventare costosi.

Assicurazione inventario o cose

Copre i danni alle attrezzature aziendali, ai macchinari, alle merci e alle apparecchiature informatiche.

Moduli aggiuntivi disponibili: incendio, acqua, furto, rottura vetri, danni causati da eventi naturali.

‍

Assicurazione cyber

Sempre più rilevante, copre:

• Fughe di dati
• Attacchi hacker
• Guasti al sistema
• Costi di analisi forense e ripristino

Particolarmente consigliata per le aziende che trattano dati personali.

‍

Assicurazione contro l'interruzione dell'attività

Copre le perdite di guadagno dovute all'interruzione dell'attività, ad esempio a seguito di incendio, attacco informatico o guasti tecnici.

‍

Conclusione

La copertura assicurativa per le nuove imprese in Svizzera consiste in una combinazione di obblighi legali e coperture volontarie, ma fondamentali per l'attività.

Mentre l'AVS/AI/IPG, la LAINF e la LPP devono sempre essere regolate per i dipendenti, le assicurazioni volontarie come la responsabilità civile aziendale, la cyber o la protezione giuridica proteggono l'azienda dai rischi finanziari che possono minacciarne l'esistenza, soprattutto nella fase di costituzione.

Un'analisi individuale dei rischi è quindi un passo importante nella costituzione di ogni società.

‍

La vostra azienda è adeguatamente assicurata? Effettuate il check delle assicurazioni!